●白城市财政局局长 林树岩

一、2020年预算执行情况

2020年，在宏观经济下行压力明显增加和突如其来的疫情影响下，财政减收增支压力空前加大，呈现出收入增长最难、支出保障压力最大、预算执行最为严峻的复杂局面。全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、市会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”；坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚决执行市委的各项决策部署，统筹推进疫情防控和经济发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务；在此基础之上，全力完成财政改革发展的各项工作，为促进我市经济社会发展提供了坚实保障。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算

收入情况：市本级一般公共预算收入完成140757万元，为预算（调整后预算，下同）的103%，同比下降13.6%。

支出情况：市本级一般公共预算支出完成697817万元，为预算的121%，同比增长8.1%。

平衡情况：市本级一般公共预算收入完成140757万元，加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余收入以及调入资金等，市本级一般公共预算财政收入总计1017115万元。市本级一般公共预算支出完成697817万元，加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金以及年终结余等，市本级一般公共预算财政支出总计1017115万元。收支相抵，实现收支平衡。

汇总市本级和县市预算执行情况：全市一般公共预算收入完成407908万元，同比下降7.3％。分县市看，洮南市完成61534万元，同比下降4.5%；大安市完成84119万元，同比增长4.8%；镇赉县完成44399万元，同比下降22.8%；通榆县完成77099万元，同比增长3.3%。全市一般公共预算支出完成2803285万元，同比增长12.1%。分县市看，洮南市完成536942万元，同比增长19.6%；大安市完成524266万元，同比增长1.7%；镇赉县完成430176万元，同比增长16.7%；通榆县完成614084万元，同比增长17.8%。全市一般公共预算收入加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余收入以及调入资金等，全市一般公共预算财政收入总计3327141万元。全市一般公共预算支出完成2803285万元，加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金以及年终结余等，全市一般公共预算财政支出总计3327141万元。收支相抵，实现收支平衡。

2.政府性基金预算

收入情况：市本级政府性基金收入完成2.8亿元，为预算的77.8%，同比下降54.9%。主要是受房地产市场低迷，土地交易量减少以及疫情方面影响，另外部分土地出让收入需分期付款，也相应影响了今年的基金收入。

支出情况：市本级政府性基金支出完成9.6亿元，为预算的136.6%，同比下降15.5%。

平衡情况：市本级政府性基金收入加上省补助收入、债务转贷收入、上年结余、调入资金等，总计16.2亿元。市本级政府性基金支出加上债务还本支出、调出资金、年终结余等，总计16.2亿元。收支相抵，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算

市直国有资本经营收入完成503.5万元，为预算的144%，同比增长84.4%；市直国有资本经营支出完成503.5万元，为预算的144%，同比增长84.4%。

4.社会保险基金预算

市本级社会保险基金收入完成30.86亿元，同比下降30.9%，其中，机关事业养老保险基金收入完成6.44亿元；企业职工基本养老保险基金收入完成16.91亿元；失业保险基金收入完成0.4亿元；城镇职工、城乡居民基本医疗保险基金收入完成7.11亿元。

市本级社会保险基金支出完成31.28亿元，同比下降24.6%，其中，机关事业养老保险基金支出完成5.8亿元；企业职工基本养老保险基金支出完成19.37亿元；失业保险基金支出完成0.77亿元；城镇职工、城乡居民基本医疗保险基金支出完成5.34亿元。

（二）地方政府债务情况

2020年，经省政府批准，省财政厅核定市本级地方政府债务限额为134.14亿元，比2019年新增债务限额5.99亿元。2020年末，市本级地方政府债务余额为127.4亿元，低于核定限额。

（三）2020年财政主要工作情况

1.促进结构转型，不断增强调控能力。坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，加强预算执行管理，确保财政政策和资金尽快见到实效，发挥好稳定经济增长的关键作用。增加政府投资，对冲经济下行压力；落实“减税降费”政策，对冲企业经营困难；管好用好抗疫特别国债和特殊转移支付等直达资金，确保直达资金全部下沉区一级，对冲基层“三保”压力；发挥财政“逆周期”调节作用，支持扩大投资需求，最大程度地释放市场潜力和企业活力。

2.强化组织收入，提升预算执行水平。加大税收征管力度，强化对重点行业、重点企业和重点工程等税源的动态监管，同时进一步加强对中小企业和零散税源的征收管理工作，确保应收尽收；拓宽非税增收渠道，完善征收、征管办法，层层分解收入计划，重点抓好土地整理指标出售和廉租住房出让等方面的收入入库工作；加强收入调度工作，为确保全年目标的顺利实现，专门成立了工作小组，定期深入到各县（市、区）进行现场调研，建立财税联合会商机制，及时发现工作中的薄弱环节，并拿出具体的应对措施；适时启动预算调整，预算执行中，受疫情冲击、国家“减税降费”政策翘尾因素等多方面影响，全年收支无法达到年初预期，按照《预算法》有关要求，及时启动预算调整程序，确保实现财政收支平衡。

3.持续优化支出，保障民生成效显著。紧紧围绕“六稳”工作和“六保”任务，结合疫情防控形势，着力加大民生投入力度。投入资金9.5亿元，稳妥推进机关事业单位退休人员养老保险制度改革，确保企业离退休人员养老金及时发放和调整待遇政策落实；投入资金1.9亿元，确保城乡低保、困难群众、优抚对象等人员生活补助和抚恤资金及时足额发放；投入资金2.57亿元，加大对城乡居民基本医疗保险补助规模，加强公共卫生服务能力建设，继续推动基本药物制度改革，公立医院取消药品加成政策执行顺利；投入资金2.02亿元，逐步建立并实施学前教育、高中教育、中等职业教育以及高等职业教育的生均拨款制度，保证各项学生资助政策落实到位，推动现代职业教育质量提升计划顺利实施；投入资金0.83亿元，支持文化体育旅游事业发展，加强公共文化服务体系建设，推动文物保护工作持续发展，继续落实公益性文化场馆免费开放政策；投入资金0.47亿元，支持科技创新发展，推动国家基层科普行动计划实施；投入资金0.75亿元，用于疫情防控工作；投入资金750万元，用于支持“消费券”发放工作，在惠及百姓的同时，也拉动了“后疫情”期间的居民消费热情，有效促进了我市经济企稳回暖。

4.支持重点建设，助力城乡统筹发展。投入资金0.4亿元，加强城市运维管理，实现了城市面貌的再提升，为我市创建卫生城打造了新亮点；投入资金0.3亿元，保障了污水处理的常态化运行，对我市水污染治理起到了关键作用；投入资金0.7亿元，新增4条北京航线，实现了全覆盖运营，为百姓出行和拉动经济提供了便利条件；投入资金0.84亿元，引进氢能源公交车和纯电动公交车，成为东北地区首个氢能源公交投运城市，标志着中国北方氢谷建设取得了新进展；全面开展扶贫资金动态监控和绩效评价，投入财政专项扶贫资金1亿元，支持贫困地区扶贫发展、少数民族发展、以工代赈、饮水安全等；投入资金0.21亿元，支持水利建设项目及农业水价改革；投入资金2.36亿元，落实农业生产各项补贴政策，大力推进乡村振兴，推动农业供给侧结构性改革，加大支持农业资源生态保护、农业生产发展、农田建设力度、提高农民生产能力，增加农民收入；投入资金0.31亿元，用于支持县域经济振兴发展、扶持村集体经济发展、厕所改造以及农村公益事业财政奖补等，全面改善人居条件和农村面貌，建设美丽乡村；投入资金0.22亿元，用于林业生态保护恢复、大气污染防治等工作的顺利实施；投入资金359.7万元，助力服务业和外经贸持续健康发展，支持当地电商村（镇）、企业境外展会、补贴出口物流、电商网点建设等中小企业技术创新和民营企业发展项目。

5.深化财政改革，逐步完善管理体制。进一步将体制改革引向深入，完善政府预算体系，细化预算信息公开内容，推进预算绩效管理，全面规范、公开透明的预算制度体系基本建立；积极推动“放管服”改革，提高为民服务水平；践行财政事权改革，扎实推进市以下财政事权和支出责任划分；助力国有企业改革，促进国有企业健康发展和国有资产保值增值。

2020年，虽然各项支出得到了较好的保障，但在执行过程中，“收”和“支”的矛盾进一步凸显，组织收入工作呈现空前压力，债务等刚性支出规模逐年增大，财政宏观调控的前瞻性和协调性还需进一步增强。在下步工作中，我们要准确把握经济形势的新变化和新特点，克难攻坚、求实创新，不断优化财政管理的能力和服务水平。

二、2021年财政预算草案

2021年预算安排总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会，以及中央经济工作会议、省委十一届八次全会精神，按照市委的决策部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，牢牢把握稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革创新为动力，坚持以增进人民福祉为目的，进一步发挥财政促进经济社会发展的职能作用。严格执行《预算法》和新修订的《预算法实施条例》，持续深化财政各项改革，努力为依法理财、科学用财提供基础性和制度性的支撑。加强征收征管和财源培育，保持收入平稳增长；同时，优化支出结构，从严控制一般性支出，集中精力促进经济转型升级和“三保”保障工作。

（一）2021年预算安排

1.一般公共预算

全市一般公共预算收入计划增长5%左右，市本级一般公共预算收入相应按5%增幅安排，加上提前下达转移支付补助收入、上年结余收入以及动用预算稳定调节基金等，市本级一般公共预算财政收入总计78.3亿元。按照收支平衡原则，市本级一般公共预算支出安排60亿元，加上上解上级支出、安排预算稳定调节基金以及年终结余等，市本级一般公共预算财政支出总计78.3亿元。

2.政府性基金预算

市本级政府性基金收入预期完成4.2亿元，加上省补助收入和上年结余收入等，市本级政府性基金收入总计10.1亿元，市本级政府性基金支出预期完成5.2亿元，加上调出资金和年终结余等，市本级政府性基金支出总计10.1亿元。

3.国有资本经营预算

市直国有资本经营收入预期完成520万元，增长3.3%，主要是能源、建筑等行业国有资本经营收入预期有所增加。相应安排国有资本经营支出520万元，增长3.3%。

4.社会保险基金预算

市本级社会保险基金收入预期16.35亿元，市本级社会保险基金支出预期安排32.27亿元，其中，企业职工基本养老保险基金支出17.19亿元； 机关事业单位养老保险基金支出8.1亿元；城乡居民养老保险基金支出0.74亿元；失业保险基金支出0.36亿元；工伤保险基金支出0.58亿元；医保基金支出5.3亿。市本级社保基金预算缺口，由市和所辖区统筹解决。

（二）2021年财政工作的主要措施

1.发挥财政职能，努力培育新增财源。用足用好各项财税、金融政策，支持经济结构战略性调整，在重大项目引进、战略性新兴产业、先进装备制造业、现代服务业、重大技术创新等方面加大扶持；保障在建、续建项目建设，重点推进我市“十四五”规划确定的重大项目；同时，支持通过开展补链式招商，围绕重点产业和优势资源，着力引进一批投资额大、带动力强、支撑性好的大项目，大力培植后续财源，促进全市经济发展良性循环。

2.积极组织收入，确保实现收支平衡。在抓好税收常量征管的同时，着重做好三篇增量“文章”：一是做好土地“文章”，在土地收储和出让方面，要强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储；同时采取土壤改良等有效措施，在提升耕地质量等级的基础上，进一步加快土地指标出让，有序推进各县市土地开发整理项目实施。二是做好资产“文章”，开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售工作，使“资产”变“资本”。三是做好项目“文章”。推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。

3.强化支出管理，促进财政资金提质增效。大力压减一般性支出，严格执行各项经费开支标准，牢固树立“过紧日子”思想，将节省下来的资金优先用于兜牢“三保”底线，以及教科文卫、公共安全、交通运输、社会保障、农林水牧、乡村振兴等重点支出需要。突出财政资金、财政政策在支持经济发展中的杠杆作用，按照我市经济发展总体规划和产业布局，找准突破口和发力点。加强对重点领域项目资金的监管和投资评审工作，从严规范专项资金支付行为。制定和完善财政资金管理办法，积极开展绩效评价工作，确保财政资金发挥应有效益。不断加大对合理利用资源和促进区域协调发展等方面的扶持力度，加快推动经济发展方式转变步伐。

4.深化各项改革，提升财政管理水平。继续巩固部门预决算编制、财政信息公开、国库集中支付以及动态监控系统等工作的阶段性成果，推进相关配套制度和监管手段逐步完善。进一步加快信息化建设，为全面实施财政科学化、精细化管理提供技术支撑。推进养老统筹改革和促进财政监督检查不断深入。按照国家和省工作部署，继续分领域推进市与区财政事权与支出责任划分改革。将绩效管理实质性嵌入到预算管理中，提升绩效目标质量，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，使有限的资金发挥更大效益。稳步推进预算管理“一体化”改革，加快建立现代财政制度。

5.树立底线思维，防范化解债务风险。加强地方政府债务预算管理和限额管理，在核定限额内举借债务。同时，在限额内继续争取地方政府新增债券，坚持“资金跟着项目走”的原则，扎实开展相关工作。建立健全债务风险评估和预警机制，完善应急处置预案，做到早发现、早报告、早应对，确保不发生区域性、系统性债务风险。建立地方政府举债终身问责和债务问题倒查机制，按照“谁举债，谁负责”的原则，实行穿透监管，加大问责力度，对违法违规行为，发现一起、查处一起、问责一起、曝光一起。