现将中医院异地新建项目专项债券绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目建设背景

近年来，医院不断更新医疗设备，医疗技术水平也在逐年提高，但是医疗环境设施方面并没有太大地改善。原有建筑陈旧简陋，面积不足，医院处于超负荷的运行状态，医院现状已难以适应医疗体制改革的要求，满足不了日益完善的医疗就诊市场竞争要求。这种硬件服务能力不足的问题已经逐渐成为医院未来发展的瓶颈因素。

2.项目建设内容

本项目总建筑面积39868.70㎡，其中综合楼28880.81㎡；制剂楼2653.39㎡；附属用房5334.50㎡（包括附属综合用房3788.30㎡、变电所1096.20㎡、制氧楼300㎡、垃圾转运站及污水泵房150㎡）；地下停车场3000㎡；建设配套公用工程及场区工程等；购置医疗设备及配套设备。

3.项目建设情况

（1）项目建设期

本项目建设期为3年，计划2025年12月竣工验收并使用。

（2）建设地点

本项目的建设地点：于白城市生态新区幸福南街以东、鼎山路以北、德广街以西、北邻120急救中心。

（二）项目绩效目标

（1）总体目标

制剂楼2653.39㎡；附属用房5334.50㎡（包括附属综合用房3788.30㎡、变电所1096.20㎡、制氧楼300㎡、垃圾转运站及污水泵房150㎡）；地下停车场3000㎡；建设配套公用工程及场区工程等；购置医疗设备及配套设备。

（2）阶段性目标

已完成工程立项报批，工程设计等、项目已开工。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目标、对象和范围

本项目事前绩效评估旨在通过评估改善政府专项债券的使用情况，优化资源配置及提高公共服务水平，同时，为进一步严肃财经纪律，促进专项债券资金安全高效使用。

本次绩效评价秉持公平、公正、公开，规范合理的基本原则，从项目的决策、过程、产出及效益的逻辑体系，与本项目实际实施推进相结合，采用定量与定性相结合的方式对该项目做出绩效评价。

 

 

专项债券项目绩效自评表
（2023年度）
项目名称	白城中医院异地新建项目				项目类型	卫生健康
主管部门	白城市卫健委				实施单位	白城中医院（白城市儿童医院）
项目资金 （万元）			已投资规模	当年投资规模	全年执行数	分值	执行率	得分
	项目总概算		4000	4000	1583	100	40%	4
	其中：新增专项债券规模		4000	4000	1583	100	40%	4
	财政预算资金投资
	其中：项目资本金
	项目单位自有资金投资
	其中：项目资本金
	项目单位融资资金
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	白城中医院异地新建项目完成当年工程量	100%	100%	10	10
		质量指标	项目前期工作出具的成果文件质量合格率（如工程量清单、招标控制价等文件）。	100%	100%	10	10
			施工质量合格率	≥100%	≥100%	10	10
		时效指标	项目招标及采购完成率	100%	100%	5	5
			当年施工计划完成率	100%	100%	5	5
		成本指标	项目投资成本控制率	≤100%	≤100%	5	5
	效益指标	经济效益指标	项目建成后，提高医疗收入	有效增长	有效增长	5	5
		社会效益指标	缓解群众就医问题	有效增长	有效增长	10	10
		生态效益指标	改善当地医疗环境	≥100%	≥100%	10	10
		可持续影响指标	运营年限	≥30年	≥30年	10	10
	满意度指标	利益相关方满意度	医护人员满意度（〉=）	≥100%	≥100%	5	5
		服务对象满意度	患者满意度（〉=）	≥100%	≥100%	5	5
总分						100	94
年度总体目标	预期目标				实际完成情况
	全年总目标计划                                             目标1：7个单体主体土建工程竣工并验收合格 目标2：项目装饰装修及外部景观开工				项目已完成全部前期手续，于2022年11月开工，目前项目正在土建施工阶段，分别为：1、住院部：降水开84台泵，水位符合施工条件。1-4轴四层支撑架搭设及柱钢筋安装，4-10轴顶梁板支撑体系架设。2、门诊楼:室外庭院外墙保温及造型，内墙抹灰检查，外墙干挂石材施工，地下室消防管道安装。3、附属工程：变电所治疗室回填土。制剂楼外墙保温施工。综合办公楼外墙保温及造型。

 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况：

主要从以下角度分析：

（1）新增地方政府专项债券项目申报的政策依据与程序规范性

募投项目入选了国家发展和改革委员会国家重大建设项目库，完成了财政部地债系统专项债券项目入库。募投项目完成了项目收益与融资自求平衡方案、法律意见书、财务评价报告等债券发行要件资料的编写及申报。募投项目申报流程符合法律法规关于地方政府专项债券发行的相关规定。

1）本项目两期专项债券由吉林省人民政府作为发行人发行，发行人具备发行本期专项债券的主体资格，募集资金将用于本项目，符合“财预[2018]28号文”“财预[2016]155号文”及“财预[2017]89号文”的规定；

2）本项目已取得全部批复文件，且将按照法律法规持续完善后续程序，并推进开发建设工作，项目符合产业政策及地区发展规划；本项目取得的批复文件如下：

2020年11月27日，白城市发展和改革局签发了《关于白城中医院异地新建项目可行性研究报告的批复》（白发改社字〔2020〕382号）核准该项目。

2021年4月21日，白城市生态环境局签发了《关于白城中医院异地新建项目环境影响报告表的批复》（白环建发〔2021〕2号）核准该项目。

2021年7月1日，白城市自然资源局核发《建设项目用地预审与选址意见书》（用字第220802（2021）04001）该许可证载明，白城中医院异地新建项目建设用地符合国土空间规划和用途管制要求。

2022年1月25日，白城市自然资源局核发《建设用地规划许可证》（地字第220802（2022）04001号），该许可证载明，白城中医院异地新建项目建设用地符合国土空间规划和用途管制要求。

2022年11月27日，白城市住房和城乡建设局核发《建筑工程施工许可证》（编号：220802202211270101），核许可证载明，白城中医院异地新建项目满足开工条件。

因此，项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和市县区城市发展规划。

（2）新增地方政府专项债券绩效目标设定的合理性与指标明确性

专项债券项目申报时制定了绩效目标并报财政审批，绩效目标指标值与债券资金投入的项目内容相符，项目预期产出的效益和效果符合当地经济发展需求，项目所申请的专项债券资金与项目概算需求的资金量相匹配；项目绩效目标细化分解的具体指标能真实反映该项目相关信息，细化分解的具体指标可清晰、可衡量、可量化的指标值体现，绩效目标指标值的设定与项目目标任务数或计划数相对应。

（3）编制新增地方政府专项债券资金平衡方案科学性和资金分配的合理性

我单位编制的平衡方案经过科学论证，编制的内容与申请专项债券项目内容相匹配，申请专项债券额度测算依据是否按照专项债券资金使用规定编制，申请的专项债券项目资金额度与当年专项债券项目任务相匹配，专项债券资金分配使用依据充分，预算资金、债券资金额度分配合理。

（二）项目过程情况

（1）新增地方政府专项债券资金管理制度健全性及组织实施有效性

我单位财务和业务管理部门制定了专项债券资金使用计划，专项债券收支、还本付息及专项收入均已纳入政府性基金预算管理，项目结束后，项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料将归档管理，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均已落实到位，项目竣工后将形成完整的资产备案和产权登记情况，专项债券项目信息按要求公开；

（2）新增地方政府专项债券资金使用情况

专项债券项目资金建设运营期间已按照计划执行，项目建设和运营期间成立了专门的管理机构，项目资金使用符合相关专项债券资金使用管理制度规定，项目单位或项目实施企业未被中国人民银行列入征信系统黑名单，我单位在项目建设运营期间，地方政府未擅自变动项目资金；资金拨付和支出进度与项目建设进度相匹配，专项债券资金严格按照专项债券资金专户管理办法拨付至项目施工单位，专项债券本息偿还计划执行情况良好，项目收入、成本及预期收益的合理性有待判断，项目年度收支平衡或项目全生命周期预期收益与专项债券规模匹配良好，专项债券期限与项目期限匹配良好。

（三）项目产出情况

（1）产出质量

完工工程符合国家相关行业的质量检测标准；完工工程符合计划设计中的功能；完工工程不存在后续可能存在的其他隐患。

（2）产出时效

项目按计划期限开工，项目建设中的风险因素未影响项目的施工进度，按计划完成了阶段性工作。

（3）成本

项目资本金安排的建设部分已全部落实到位，项目预备费按规定用于工程建设中，专项债券资金使用充分，按计划分配使用项目建设资金，项目建设成本与可行性研究报告相符。

由于现未投产，无法判断项目收益对项目融资成本的覆盖情况及考虑分析债券资金投入本项目的计划成本、完工结算与计划总投资的比例情况。

（四）项目效益情况

本项目收益主要来源于门诊收入、住院收入、财政基本补助收入。

1.项目收入

（1）项目收入来源

本项目取得收入为日门（急）诊量1558人次，住院病床位360张。白城中医院主要肩负着白城市人民的医疗防治任务，同时还兼顾周边各市县及内蒙古自治区、黑龙江省等部分比邻区域的医疗工作，医院的服务半径不断扩大。随着医疗制度改革的不断深入，白城中医院作为城镇居民医保定点医院和农村合作医疗定点医院，每天来医院就诊的患者人数逐年增加，近6年来，年平均门诊量达到38.34万人次，折算到每日约1571.55人次（由于医院的门诊量在不同季节、工作日和双休日以及上、下午就诊人次的差异很大，因此应充分考虑就诊高峰的门诊量，同时减去双休日和法定节假日，计算日平均门诊量，更符合实际。计算方法是一周只计算5天，同时去除法定的节假日，全年合计244天），年均收治住院患者5161人次。

（2）分析是否容易受到政策，市场环境的影响

项目收入来源为医疗收入，项目收入不易受到政策和市场环境的影响。

（3）项目收益在项目存续期内的总体情况

项目存续期内总收益54,152.86。

2.项目成本：

（1）项目成本

本项目运营费用主要包括人员经费（包括职工薪酬及福利费）、卫生材料费、药品费、其他支出、设备购置费。

（2）控制成本所做举措

我单位将工作中出现的责任落实到个人，并结合相关的奖惩机制，将人为原因造成的失误降到最低。对于可能出现问题的地方，制订专门的审核制度，将操作流程进行标准化处理。我单位密切关注收费定价情况，加强项目运营及资金管理，压缩不合理支出、提高资金使用效率，以此举措控制成本合理有效。

（3）项目成本在项目存续期内的总体情况

债券存续期内，本项目运营成本合计391,515.49万元。

预期项目收益对专项债券本息覆盖倍数为1.29倍，项目收益可以覆盖项目融资本息。能够保障偿还债券本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡。

综上，项目收入测算充分、项目收益稳定，不易受到政策及市场环境影响。成本控制措施有效，预测科学合理。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

我单位严格按专项债资金管理办法支付专项债资金，但由于审批流程过于繁琐，导致资金拨付较慢，一定程度上影响了工程进度及合同甲乙方互信程度，建议加快财务审批进度，及时拨付专项债资金。

同时，我单位加强下述风险管控：

①财务风险及控制措施

风险情况：项目的财务风险主要体现在项目建设周期内可能出现原材料价格大幅上涨以及施工进度不及预期，从而导致建设成本大幅增加；或者项目施工管理不力、建设资金使用不合理，从而导致实际费用超出项目投资概算。

控制措施：一方面，在项目建设过程中，加强项目施工、预算、采购、招标及合同管理，保证项目如期保质完工；另一方面，项目建设业主将加强资金使用监督，加强项目资金管理，建立专户，做到专款专用，通过内部费用控制和合理使用资金等手段，有效控制建设成本。

②工程建设风险及控制措施

风险情况：工程建设风险主要体现在项目实施过程中由于项目建设单位管理能力不足、施工单位施工技术水平不足或者客观不可抗力等因素可能导致项目进度不及预期、工程质量问题或者施工人员人身安全问题。

控制措施：项目实施单位选派具有丰富项目经验的项目管理人员，加强施工人员培训，制定严格的规章制度，并按规章制度执行，严格遵守各类设备的操作规程，做到持证上岗。严格按照国家有关规定和标准建立健全质量保证体系，对工程质量加强监督和管理。主体工程施工均实行公开招标，并严格执行招投标法。参标的施工单位必须有相应的资质，并具备精湛技术和拥有先进施工设备。中标单位在开工前必须做好施工组织设计。施工中监理要现场巡视，质检人员要跟踪检查，严把质量关。项目建设单位必须建立项目档案，编号填卡。工程竣工后，组织相关单位人员及时验收。

③项目收益风险及控制措施

风险情况：项目收益易受到项目成本变动、项目收入变动等因素的影响，项目收益的实现存在一定不确定性。

控制措施：项目管理单位将加强项目运营管理，密切关注与项目收益有关的市场动态，及时跟踪市场需求，调整经营策略。压缩不合理的开支，提高资金使用效率，确保项目的还债能力。

④市场风险及控制措施

宏观市场环境上来看，经济整体增长动力趋弱，工业经济下行的压力加大。从我单位所处城市来看，在产业转移、工业化、城镇化的加速发展的驱动下，发展后劲十足。

控制措施：合理安排项目资本金到位的时间，积极争取项目国家专项补助资金的及时到位，选择合适的债券发行窗口，降低债券发行利率，控制项目融资成本。

⑤运营风险及控制措施

运营风险：本项目的运营风险主要为相关设施使用企业无法按时完成商务谈判等，使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失。我单位与相关行业企业、科研机构已开始进行商务接洽，目前进展顺利，因此该风险发生的可能性极低。

控制措施：防范管理风险的主要策略是注重内部管理体制，将工作中出现的责任落实到个人，并结合相关的奖惩机制，将人为原因造成的失误降到最低。对于可能出现问题的地方，应制订专门的审核制度，将操作流程进行标准化处理，对整个项目服务制度化管理，保证各项系统的顺畅运营。

⑥拆迁风险分析

项目拆迁工作已完成，未发生任何风险。

⑦就业风险分析

本项目的建设将直接、间接提供大量就业机会，有利于缓解项目所在地居民就业问题。

⑧民族风险分析

项目所在地基本为单民族聚集区，无民族文化差异冲突风险。

⑨环境影响风险分析

施工过程中，严格监察工作，将施工对周边环境的影响降低到最低限度；同时做好与国土部门、文物部门、环境保护部门等相关部门的沟通工作，尽量减少补偿费用。                    

                    

 

 

 白城中医院（白城市儿童医院）

                          2024年6月6日